Qu'est-ce que le livret d'épargne populaire ? Le fameux LEP à 6,1%

Rédigé par Guillaume ROUSSELOT

Publié le 03 Février 2023

Avec une rémunération de 6,1% nets d'impôt depuis le 1er février 2023, il est urgent de demander l'ouverture d'un livret d'épargne populaire (LEP). Effectivement, si vous faites partie des 10 millions de français à pouvoir y prétendre et à ne pas l'avoir encore ouvert auprès de votre banque, la priorité est de le réclamer sans tarder !

S'il est parfois difficile de trouver le bon livret au milieu de la multitude de produits d’épargne proposés (Livret A (Livret Bleu), Livret de Développement Durable et Solidaire, etc...), ne passez surtout pas à côté du Livret d’Epargne Populaire. A qui s’adresse-t-il ? Quel est son taux d'intérêt et son fonctionnement ? Pricebank vous dévoile tous ses secrets. 

Le Livret d’Epargne Populaire : conditions, rémunération, transfert 

Le Livret d’Epargne Populaire (LEP) fait partie des livrets bancaires réglementés. Il permet aux personnes disposant de revenus modestes ou étant faiblement imposées d’épargner grâce à un livret défiscalisé bénéficiant d’un taux majoré par rapport aux autres livrets. 

Les modalités d’ouverture

Pour pouvoir ouvrir ce livret, les conditions à respecter sont les suivantes : 

• Avoir plus de 18 ans et son domicile fiscal en France, 
• Un seul livret par personne dans la limite de 2 livrets par foyer fiscal (époux et partenaire Pacs),
• Ne pas être fiscalement à charge d’un autre foyer (enfant mineur ou majeur rattaché au foyer fiscal de ses parents),
• Justifier d’un revenu fiscal de référence inférieur à un certain plafond (voir tableau ci-dessous).

Plafonds Revenus pour contrôler son éligibilté 2023 au LEP

Pour connaître le revenu fiscal à ne pas dépasser selon le nombre de parts exactes, ajoutez 2.857€ pour chaque 1/4 part supplémentaire ou 5.714€ pour chaque 1/2 part supplémentaire. La Guyane et Mayotte disposent également de leur propre plafond de revenus consultable sur service-public.fr. 

Exemple : Si vous êtes un couple marié avec 2 enfants et que vous justifiez d'un revenu fiscal de référence de moins de 44 243 € (3 parts), vous pouvez prétendre à 2 livrets épargne populaire au sein du foyer. 

Le livret n’a pas de durée de fin de validité. L'épargnant doit surtout se maintenir sous le plafond de revenus requis. Si vos revenus de l'année N-2 se situent au-dessus des limites fixées par les pouvoirs publics, il est encore possible de conserver son LEP si l'année suivant vos revenus N-2, vous remplissez de nouveau les conditions. La clôture sera en revanche inéluctable au bout de 2 années consécutives au-delà de ces critères.

Pour ouvrir un LEP, la présentation de son avis d’imposition à la banque n'est plus exigée depuis 2021 et l'instauration de la loi pour l'accélération et simplification de l’action publique (Asap). La banque peut directement solliciter l’administration fiscale (DGFIP). Si cette dernière ou la banque ne sont pas en mesure de disposer de ces informations, l'épargnant devra présenter soit son avis d’impôt sur le revenu ou bien l’avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu (Asdir).

Rémunération, Versements, Retraits,

Son taux de rémunération (ou taux d’intérêt) est fixé depuis le 1er février 2023 à 6,1%. Les intérêts sont exonérés d’impôts et sont ajoutés sur le livret au 31 décembre de chaque année. Les versements génèrent des intérêts à partir du premier jour de la quinzaine civile qui suit la date du dépôt. Ces intérêts se calculent donc au 1er et au 16 de chaque mois :

Exemple : Pour un versement réalisé le 10 février, les intérêts ne seront calculés qu'à partir du 15 février suivant. Inutile donc de verser sur un livret le 5 du mois et de retirer les fonds le 14 !

Lorsque vous ouvrez votre Livret, le versement initial minimum est fixé à seulement 30€. Les versements et retraits sur ce produit d’épargne sont libres avec un minimum de 10€ et sans frais bancaires supplémentaires. Ce produit constitue une épargne disponible de précaution.

Le plafond maximum du LEP pour les dépôts est fixé à 7 700€. Toutefois, vos intérêts se capitalisent chaque année et peuvent ainsi permettre de dépasser ce plafond : Au fil des ans, vous pouvez vous retrouver avec un livret épargne populaire de plus de 9 000€ !

Le LEP suit l'inflation permettant ainsi de moins subir l'érosion monétaire actuelle alors que le livret A ou le LDDS sont passés de 1 à seulement 2% au mois d'août 2022 et 3% au 1er février 2023. Avec une inflation qui tourne autour de 6% en France, le taux réel du LEP, déduction de l'inflation, reste donc juste positif. C'est également l'épargne de précaution (et même l'épargne tout court) qui s'en sort le mieux. 

Demandez votre livret d'épargne populaire ! Bien meilleur que le livret A

Que demander de plus ? Une épargne disponible, sécurisée, rémunérée à 6,1% nets d'impôts et de  prélèvements sociaux. Si vous remplissez ces conditions, le LEP doit être incontournable et se substituer en priorité à votre livret A et/ou livret de développement durable et solidaire (LDDS) et leur malheureux taux de 3%.

Tableau  comparant le LEP et livret A sur plusieurs années de détention

Clôturer et transférer son Livret d’Epargne Populaire

Traditionnellement, afin de pouvoir justifier son éligibilité au LEP, le titulaire devait présenter à sa banque son avis d’imposition chaque année. Si les revenus ne correspondent pas ou plus aux standards requis, il était tenu de demander la clôture de son Livret d’Epargne Populaire à son établissement bancaire au plus tard le 31 mars de la 2ème année qui suit la production de son avis d’imposition. 

Tout ceci est désormais automatisé depuis janvier 2021. La loi ASAP sur l'accélération et simplification de l'action publique permet l'échange d'informations entre l'administration fiscale et les banques. Si cette dernière ne dispose pas de ces renseignements, l'établissement peut s'adresser à son client pour les lui demander. Le décret paru en mars 2021 précise que ce process de transmission entre les banques et les impôts doit mentionner uniquement :

• le nom, prénom et sexe de l'épargnant,
• la date et lieu de naissance,
• l'adresse postale et numéro d'identification fiscale,
• l'éligibilité ou non aux conditions de revenu du LEP.

Le LEP peut également être fermé sur la demande expresse de son titulaire. Si vous décidez de changer de banque, le LEP est transférable vers tout autre établissement bancaire ou banque en ligne qui est en mesure de proposer ce livret réglementé. Cette demande peut demander un délai de quelques semaines car la banque de départ arrêtera le calcul des intérêts du livret à la fin du mois avant de procéder au transfert vers le nouvel établissement bancaire. L'opération se réalise sans perte de fonds ou d’intérêts. 

Dans quelle banque ouvrir un Livret d’Epargne Populaire ? 

Vous pouvez ouvrir ce compte sur livret dans toutes les banques traditionnelles. Parmi les offres accessibles 100% en ligne, on trouve actuellement 2 établissements :

   1- la banque mobile Eko by Crédit Agricole qui vous donne la possibilité d'ouvrir un Livret d'Epargne Populaire en plus de votre compte courant. Eko by Credit Agricole vous apporte avec son compte courant tous les avantages d'une banque mobile : frais bancaires réduits (2€ par mois pour la carte, le compte et les services associés), la liberté de disposer d'un compte et d'une carte bancaire internationale, une gestion de compte facilitée via l'espace en ligne et l'application smartphone, ... 

   2- Seule la banque en ligne Hello Bank permet d'ouvrir un Livret d’Epargne Populaire. Les autres banques en ligne (Boursorama Banque, Fortuneo, Monabanq, Bforbank) vous laisse cependant la possibilité d'ouvrir d'autres livrets d'épargne réglementés comme le Livret A, le Livret de Développement Durable, ou encore dans certain cas un CEL (Compte Epargne Logement). Proposant des tarifs bancaires plus attractifs que les banques traditionnelles ainsi que des primes de bienvenue pour toute ouverture de compte, les banques en ligne constituent une alternative supplémentaire pour votre pouvoir d'achat.

Plus d'informations sur Hello Bank!

Pour vous aider à y voir plus clair, voici un tableau récapitulatif des meilleures offres proposées par les banques permettant également l'ouverture d'un LEP.

Tableau des principales banques où l'on peut ouvrir un LEP et gérer son compte en ligne

Banque	Conditions pour ouvrir un compte	Offre	En savoir plus
	Sans condition de revenus	80€ offerts	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre promo	J'en profite
	Sans condition de revenus	80€ offerts	J'en profite
	Sans condition de revenus	80€ offerts	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre promo	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre	Voir l'offre
Les  banques régionales comme le Crédit Agricole, le Crédit Mutuel, La Caisse d'Epargne ou la Banque Populaire proposent également le LEP.

Banque	Offre	En savoir plus
	80€ offerts	J'en profite
	Pas d'offre	J'en profite
	Pas d'offre promo	J'en profite
	80€ offerts	J'en profite
	80€ offerts	J'en profite
	Pas d'offre promo	J'en profite
	Pas d'offre	J'en profite
Toutes les autres banques régionales comme le Crédit Agricole, le Crédit Mutuel, La Caisse d'Epargne ou la Banque Populaire proposent également le LEP.

Compte tenu de l'inflation actuelle, le LEP est donc l'épargne à privilégier pour ceux qui peuvent y prétendre. Il reste ensuite conseillé de ne pas conserver trop de liquidités et de savoir diversifier vos avoirs et bien structurer votre patrimoine. Pour vous y aider, Pricebank met à votre disposition gratuitement et en totale indépendance notre bilan patrimonial.