Qu'est-ce que le livret d'épargne populaire ? Avez-vous droit au LEP à 6% ?

Rédigé par Guillaume ROUSSELOT

Publié le 07 Aout 2023

Depuis le 1er août 2023, le taux du livret d'épargne populaire (LEP) est fixé à 6% net d'impôts ! Le 13 juillet 2023, le ministre de l'Économie, M. Bruno Le Maire a annoncé une autre bonne nouvelle : dès l'automne 2023, le plafond des versements sur un LEP passera de 7 700 euros à 10 000 euros. Il est donc urgent de demander votre LEP !

Si vous faites partie des 10 millions de français à pouvoir y prétendre et à ne pas l'avoir encore ouvert auprès de votre banque, dépêchez-vous ! Entre la multitude des produits d’épargne qui s'offrent à vous (Livret A, Livret de Développement Durable et Solidaire, compte à terme, etc...), Pricebank vous dit tout : A qui s’adresse le LEP ? Quel est son taux d'intérêt et son fonctionnement ?

Le Livret d’Epargne Populaire : conditions, rémunération, transfert 

Le livret d’épargne populaire (LEP) fait partie des livrets bancaires réglementés. Il permet aux personnes disposant de revenus modestes ou faiblement imposées d’épargner grâce à un livret défiscalisé au taux majoré par rapport aux autres livrets. 

Les modalités d’ouverture

Pour ouvrir un livret d’épargne populaire (LEP), les conditions à respecter sont les suivantes : 

• avoir plus de 18 ans et son domicile fiscal en France, 
• un seul livret par personne dans la limite de 2 livrets par foyer fiscal (époux et partenaire Pacs),
• ne pas être fiscalement à charge d’un autre foyer (enfant mineur ou majeur rattaché au foyer fiscal de ses parents),
• justifier d’un revenu fiscal de référence inférieur à un certain plafond (voir tableau ci-dessous).

Plafonds Revenus pour contrôler son éligibilté 2023 au LEP (mis à jour le 01/08/2023)

Pour connaître le revenu fiscal à ne pas dépasser selon le nombre de parts exactes, ajoutez 2.856 euros pour chaque 1/4 part supplémentaire ou 5.713 euros pour chaque 1/2 part supplémentaire. La Guyane et Mayotte disposent également de leur propre plafond de revenus consultable sur service-public.fr. 

Pour ouvrir un LEP, la présentation de son avis d’imposition à la banque n'est plus exigée depuis 2021 et l'instauration de la loi pour l'accélération et simplification de l’action publique (Asap). La banque peut directement solliciter l’administration fiscale (DGFIP). En ultime recours, l'épargnant peut présenter à la banque son avis d’impôt sur le revenu ou bien l’avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu (Asdir).

Rémunération, versement et retrait sur le LEP

Le taux de rémunération (ou taux d’intérêt) du livret d’épargne populaire (LEP) est fixé depuis le 1er août 2023 à 6% soit une baisse de seulement 0,1 point par rapport à la précédente rémunération. Les intérêts sont versés au 31 décembre de chaque année, exonérés d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux. 

La formule de calcul du LEP aurait pu faire ressortir un taux de 5,6% mais le gouvernement a souhaité soutenir l'épargne des français aux revenus les plus modestes en portant le LEP à 6% ! Pour rappel, la rémunération du LEP est normalement fixée selon le taux le plus élevé entre :

• soit le taux du Livret A augmenté d'une majoration de 0,5%,
• soit la moyenne constatée sur 6 mois portant sur l'inflation annuelle hors tabac.

Les intérêts sur un LEP sont calculés par quinzaine au 1er et au 16 de chaque mois : Pour un versement réalisé le 10 février, les intérêts ne seront calculés qu'à partir du 15 février suivant. Inutile de verser sur un livret le 5 du mois et de retirer les fonds le 14 !

Le versement initial minimum sur un LEP est fixé à seulement 30 euros. Ensuite, les versements et retraits sur ce produit d’épargne sont libres avec un minimum de 10€. Sans aucuns frais bancaires, ce livret constitue une épargne disponible de précaution de premier choix.

Le plafond des dépôts sur un livret d’épargne populaire (LEP) est actuellement fixé à 7 700 euros. D'ici la fin de l'année et dans l'attente d'un décret au Journal Officiel, ce plafond sera porté très prochainement à 10 000 euros : il vous sera donc possible de verser sur un LEP jusqu’à 10 000 euros à 6% sans aucun impôt. Quant aux intérêts, ils se capitalisent chaque année : Au fil des ans, vous pouvez ainsi vous retrouver avec un livret d'épargne populaire au-delà du plafond de versement fixé par les pouvoirs publics !

Demandez votre livret d'épargne populaire ! Bien meilleur que le livret A

Que demander de plus ? Une épargne disponible, sécurisée, rémunérée à 6% nets d'impôts et de  prélèvements sociaux. Si vous remplissez ces conditions, le LEP doit être incontournable et se substitue en priorité à votre livret A et/ou livret de développement durable et solidaire (LDDS) et leur malheureux taux de 3%.

Tableau  comparant le LEP et livret A sur plusieurs années de détention

Clôturer et transférer son Livret d’Epargne Populaire

Traditionnellement, afin de pouvoir justifier son éligibilité au LEP, le titulaire devait présenter à sa banque son avis d’imposition chaque année. Si les revenus ne correspondent pas ou plus aux standards requis, il était tenu de demander la clôture de son livret d’épargne populaire à son établissement bancaire au plus tard le 31 mars de la 2ème année qui suit la production de son avis d’imposition. 

Tout ceci est désormais automatisé depuis janvier 2021. La loi ASAP sur l'accélération et simplification de l'action publique permet l'échange d'informations entre l'administration fiscale et les banques. Si cette dernière ne dispose pas de ces renseignements, l'établissement peut s'adresser à son client pour les lui demander. Le décret paru en mars 2021 précise que ce process de transmission entre les banques et les impôts doit mentionner uniquement :

• le nom, prénom et sexe de l'épargnant,
• la date et lieu de naissance,
• l'adresse postale et numéro d'identification fiscale,
• l'éligibilité ou non aux conditions de revenus du LEP.

Le livret d’épargne populaire (LEP) peut également être fermé sur la demande expresse de son titulaire. Si vous décidez de changer de banque, le LEP est transférable vers tout autre établissement bancaire ou banque en ligne en mesure de proposer ce livret réglementé. Cette demande peut demander un délai de quelques semaines car la banque de départ arrêtera le calcul des intérêts du livret à la fin du mois avant de procéder au transfert vers le nouvel établissement bancaire : l'opération se réalise sans perte de fonds ou d’intérêts. 

Dans quelle banque ouvrir un Livret d’Epargne Populaire ? 

Le taux du LEP est ainsi deux fois plus attrayant que celui du livret A ou LDDS tout en offrant une garantie en capital, une liquidité à tout moment, sans imposition sur le revenu et prélèvements sociaux. Vous pouvez ouvrir ce livret dans toutes les banques traditionnelles. 

Parmi les offres 100% en ligne proposant le LEP et des tarifs bancaires plus attractifs, on trouve principalement 2 établissements :

1- la banque mobile Eko by Crédit Agricole qui vous donne la possibilité d'ouvrir un livret d’épargne populaire en plus de votre compte courant. Eko by Credit Agricole vous apporte avec son compte courant tous les avantages d'une banque mobile : frais bancaires réduits (2 euros par mois pour la carte, le compte et les services associés), la liberté de disposer d'un compte et d'une carte bancaire internationale, une gestion de compte facilitée via l'espace en ligne et l'application smartphone, ... 

2- Seule la banque en ligne Hello Bank permet d'ouvrir un livret d’épargne populaire. Les autres banques en ligne (Boursorama Banque, Fortuneo, Monabanq, Bforbank) vous laisse cependant la possibilité d'ouvrir d'autres livrets d'épargne réglementés comme le Livret A, le Livret de Développement Durable, ou encore dans certains cas un CEL (Compte Epargne Logement). 

Plus d'informations sur Hello Bank!

Pour vous aider à y voir plus clair, voici un tableau récapitulatif des meilleures offres proposées par les banques permettant également l'ouverture d'un LEP.

Tableau des principales banques pour ouvrir un LEP

Banque	Conditions pour ouvrir un compte	Offre	En savoir plus
	Sans condition de revenus	jusqu'à 180€ offerts	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre promo	J'en profite
	Sans condition de revenus	80€ offerts	J'en profite
	Sans condition de revenus	80€ offerts	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre promo	J'en profite
	Sans condition de revenus	Pas d'offre	Voir l'offre
Les  banques régionales comme le Crédit Agricole, le Crédit Mutuel, La Caisse d'Epargne ou la Banque Populaire proposent également le LEP.

Banque	Offre	En savoir plus
	jusqu'à 180€ offerts	J'en profite
	Pas d'offre	J'en profite
	Pas d'offre promo	J'en profite
	80€ offerts	J'en profite
	80€ offerts	J'en profite
	Pas d'offre promo	J'en profite
	Pas d'offre	J'en profite
Toutes les autres banques régionales comme le Crédit Agricole, le Crédit Mutuel, La Caisse d'Epargne ou la Banque Populaire proposent également le LEP.

Compte tenu de l'inflation actuelle, le livret d’épargne populaire (LEP) est la solution épargne à privilégier pour ceux qui peuvent y prétendre. Il reste ensuite conseillé de ne pas conserver trop de liquidités et de savoir diversifier vos avoirs et bien structurer votre patrimoine. Pour vous y aider, Pricebank met à votre disposition gratuitement et en totale indépendance notre bilan patrimonial.