Avec un taux passant à 5% net d'impôts depuis le 1er février 2024, le Livret d’épargne populaire (LEP) demeure la meilleure épargne de précaution. Face à l'inflation et la morosité ambiante, ce LEP est une très bonne nouvelle surtout que son plafond de versement a été également réhaussé à 10 000 euros en octobre 2023 ! ...Si vous faites partie des 8 millions de français éligibles au LEP à ne pas l'avoir encore ouvert, dépêchez-vous !
Entre la multitude des produits d’épargne qui s'offrent à vous (Livret A, LLDDS, compte à terme, etc...), reste à savoir à qui s’adresse ce LEP ? Quel est son fonctionnement ? Comment est déterminé sa rémunération ? Pricebank vous explique tout cela en détails.
Le Livret d’épargne populaire (LEP) fait partie des livrets bancaires réglementés. Il permet aux personnes disposant de revenus modestes ou faiblement imposées d’épargner grâce à un livret défiscalisé au taux majoré par rapport aux autres livrets.
Le nombre de personnes possédant un Livret d'épargne populaire (LEP) a significativement augmenté ces derniers mois, atteignant désormais 10,7 millions de détenteurs. Selon les dernières données de la Caisse des Dépôts et Consignations (CDC), l'encours total sur ce LEP s'élève à 66,6 milliards d'euros en novembre 2023.
Depuis le 1er février 2024, le taux du LEP est passé à 5% pour une période de 6 mois minimum. Cette décision a été communiquée par le ministre de l'Économie, Bruno Le Maire, lors d'une interview accordée au journal La Voix du Nord. Pour rappel, le précédent taux de rémunération (ou taux d’intérêt) du Livret d’épargne populaire (LEP) était de 6%.
Les intérêts d'un LEP sont exonérés d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux et versés au 31 décembre de chaque année. Les intérêts sont calculés par quinzaine au 1er et au 16 de chaque mois. Par exemple, pour un versement réalisé le 10 février, les intérêts seront calculés qu'à partir du 15 février suivant. Bref, inutile de verser sur un livret le 5 du mois et de retirer les fonds le 14 !
Pour rappel, la rémunération du LEP est normalement fixée selon le taux le plus élevé entre soit :
Le LEP suit ainsi la hausse des prix permettant de moins subir l'érosion monétaire alors que le livret A ou le LDDS se limitent à 3% jusqu'au 31 janvier 2025. D'ailleurs, après déduction des 3,1% d'inflation constatée en France en janvier 2024, le taux réel du LEP reste positif (+1,9%). Pour ces raisons, le LEP constitue la meilleure solution épargne sans aucune prise de risque.
Depuis octobre 2023, le plafond des dépôts sur un Livret d’épargne populaire (LEP) est fixé à 10 000 euros (décret n° 2023-901 du 28 septembre 2023). Les intérêts se capitalisent chaque année. Au fil des ans, vous pouvez ainsi vous retrouver avec un livret d'épargne populaire au-delà du plafond de versement fixé par les pouvoirs publics !
Sur un LEP, le versement initial minimum est fixé à seulement 30 euros. Ensuite, les versements et retraits sont libres avec un minimum de 10€. Sans aucuns frais bancaires, ce livret constitue une épargne de précaution disponible de premier choix.
Le plafond du Livret d'épargne populaire (LEP) est passé de 7.700 euros à 10.000 euros. Les détenteurs d'un LEP avec un solde n'atteignant pas ce nouveau plafond peuvent désormais augmenter leur épargne jusqu'à 10.000 euros. Rémunérée 5% net d'impôts, ce LEP est imbattable pour une épargne sûre et disponible !
Pour ouvrir un livret d’épargne populaire (LEP), quatre conditions sont à respecter :
Pour l'ouverture d'un Livret d'Épargne Populaire (LEP) en 2024, le revenu fiscal de référence, indiqué dans l'avis d'imposition de 2023 (pour les revenus de 2022) ou dans celui de 2024 (pour les revenus de 2023), ne doit pas dépasser les plafonds établis par la réglementation actuelle. La Guyane et Mayotte disposent également de leurs propres plafonds de revenus consultables sur service-public.fr.
Parts de quotient familial
|
Plafond de revenus
(Métropole)
(mis à jour le 16/01/2024)
|
Plafond de revenus
(Guadeloupe, Martinique, Réunion)
(mis à jour le 16/01/2024)
|
---|---|---|
1 part
|
22 419€
|
26 531€
|
1,5 part
|
28 406€
|
32 867€
|
2 parts
|
34 393€
|
38 854€
|
2,5 parts
|
40 380€
|
44 841€
|
3 parts
|
46 367€
|
50 828€
|
3,5 parts
|
52 354€
|
56 815€
|
4 parts
|
58 341€
|
62 802€
|
Exemple : un couple marié avec 2 enfants et justifiant d'un revenu fiscal de référence de moins de 46 367 € (3 parts) peut ainsi prétendre à 2 livrets épargne populaire (LEP) au sein du foyer. |
Pour ouvrir un LEP, la présentation de son avis d’imposition à la banque n'est plus exigée depuis 2021 et l'instauration de la loi pour l'accélération et simplification de l’action publique (Asap). La banque peut directement solliciter l’administration fiscale (DGFIP). En ultime recours, l'épargnant peut présenter à la banque son avis d’impôt sur le revenu ou bien l’avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu (Asdir).
Que demander de plus ? Le LEP offre une épargne disponible, sécurisée, rémunérée 5% net d'impôts et de prélèvements sociaux. Si vous remplissez ces conditions, le LEP doit être incontournable et se substitue en priorité à votre livret A et/ou livret de développement durable et solidaire (LDDS) et leur rémunération de 3%.
Epargne capitalisée
|
10 000€
sur un LEP à 5%
(maj au 02/02/2024)
|
10 000€
sur un livret A à 3%
(maj au 02/01/2024)
|
---|---|---|
Au bout de 1 an | 10 500€ | 10 300€ |
Au bout de 3 ans | 11 576€ | 10 927€ |
Au bout de 5 ans | 12762€ | 11 593€ |
A retenir : Il s'agit ici d'une hypothèse de rendement si les taux et le solde du livret restent identiques sur les périodes mentionnées. L'objectif est de se rendre compte de l'impact des intérêts composés en déposant 10 000€ sur 2 livrets différents. Au final, c'est pratiquement 1 200€ d'écart entre les 2 livrets après 5 ans de détention sans rien faire et sans risque ! |
Pour être éligible chaque année au Livret d'épargne populaire (LEP), le détenteur devait auparavant fournir son avis d'imposition à sa banque. Si les revenus ne respectaient plus les critères requis, le titulaire devait demander la fermeture de son LEP auprès de sa banque avant le 31 mars de la deuxième année suivant celle de l'avis d'imposition.
Désormais, afin de contrôler plus facilement l'éligibilité potentielle d'une personne au Livret d’épargne populaire (LEP), la loi ASAP sur l'accélération et la simplification de l'action publique permet désormais l'échange direct et automatisé d'informations entre l'administration fiscale et les banques.
Le décret paru en mars 2021 pour l'application de la loi ASAP précise que le process de transmission d'informations entre les banques et les impôts doit uniquement mentionner les informations suivantes :
Dans la pratique, la banque demande encore très souvent l'avis d'imposition à son client que ce soit pour l'ouverture d'un LEP ou bien la vérification annuelle de son éligibilité ! Pour rappel, pour ouvrir un LEP en 2024, il faudra présenter l'avis d'imposition de 2023 (basé sur les revenus de 2022) ou celui de 2024 (sur les revenus de 2023).
Si vous décidez de changer de banque, le LEP est également transférable vers tout autre établissement bancaire ou banque en ligne en mesure de proposer ce livret réglementé. Cette demande peut demander un délai de quelques semaines car la banque de départ arrêtera le calcul des intérêts du livret à la fin du mois avant de procéder au transfert vers le nouvel établissement bancaire : le transfert d'un LEP se réalise sans perte de fonds ou d’intérêts !
Le taux du LEP est ainsi deux fois plus attrayant que celui du livret A ou LDDS tout en offrant une garantie en capital, une liquidité à tout moment, sans imposition sur le revenu et prélèvements sociaux.
Vous pouvez ouvrir un LEP dans toutes les banques traditionnelles. Parmi les offres 100% en ligne proposant le LEP et des tarifs bancaires attractifs, on trouve principalement 2 établissements :
la banque mobile Eko by Crédit Agricole qui vous donne la possibilité d'ouvrir un livret d’épargne populaire en plus de votre compte courant. Eko by Credit Agricole vous apporte avec son compte courant tous les avantages d'une banque mobile : frais bancaires réduits (2 euros par mois pour la carte, le compte et les services associés), la liberté de disposer d'un compte et d'une carte bancaire internationale, une gestion de compte facilitée via l'espace en ligne et l'application smartphone, ...
Seule la banque en ligne Hello Bank! permet d'ouvrir un livret d’épargne populaire. Les autres banques en ligne (BoursoBank (ex. Boursorama Banque), Fortuneo, Monabanq, Bforbank) vous laisse cependant la possibilité d'ouvrir d'autres livrets d'épargne réglementés comme le Livret A, le Livret de Développement Durable, ou encore dans certains cas un CEL (Compte Epargne Logement).
Plus d'informations sur Hello Bank!
Pour vous aider à y voir plus clair, voici un tableau récapitulatif des meilleures offres proposées par les banques permettant également l'ouverture d'un LEP.
Banque | Conditions pour ouvrir un compte | Offre | En savoir plus |
---|---|---|---|
Sans condition de revenus | jusqu'à 80€ offerts | Voir l'offre | |
Sans condition de revenus | Pas d'offre | Voir l'offre | |
Sans condition de revenus |
80€ offerts | J'en profite | |
Sans condition de revenus | jusqu'à 80€ offerts | Voir l'offre | |
Sans condition de revenus | Pas d'offre promo | Voir l'offre | |
Sans condition de revenus | Pas d'offre | Voir l'offre | |
Bon à savoir : Les banques régionales comme le Crédit Agricole, le Crédit Mutuel, La Caisse d'Epargne ou la Banque Populaire proposent également le LEP. |
Banque | Offre | En savoir plus |
---|---|---|
jusqu'à 80€ offerts | Voir l'offre | |
Pas d'offre | Voir l'offre | |
80€ offerts | J'en profite | |
jusqu'à 80€ offerts | Voir l'offre | |
Pas d'offre promo | J'en profite | |
Pas d'offre | J'en profite | |
Bon à savoir : Les banques régionales comme le Crédit Agricole, le Crédit Mutuel, La Caisse d'Epargne ou la Banque Populaire proposent également le LEP. |
Compte tenu de l'inflation actuelle, le Livret d’épargne populaire (LEP) est la solution épargne à privilégier pour ceux qui peuvent y prétendre. Il reste ensuite conseillé de ne pas conserver trop de liquidités et de savoir diversifier vos avoirs et bien structurer votre patrimoine. Pour vous y aider, Pricebank met à votre disposition gratuitement et en totale indépendance son bilan patrimonial.
Fortuneo | Offre promotionnelle jusqu'à 80 € offerts |
|
Monabanq | Offre promotionnelle jusqu'à 160 € offerts |
|
Hello bank! | Offre promotionnelle jusqu'à 80 € offerts |
|
N26 |
|
5 commentaires sur "Qu'est-ce que le livret d'épargne populaire (LEP) ? 5% net d'impôt !"
Bonjour,
Un décret devrait être publié semaine prochaine au Journal officiel pour confirmer l'augmentation du plafond du LEP de 7 700 euros à 10 000 euros dès le 01 octobre 2023.
Bien à vous,
Bonjour, le Livret d'Épargne Populaire (LEP) est un produit d'épargne réglementé réservé aux personnes résidant fiscalement en France et dont les revenus ne dépassent pas un certain plafond, fixé chaque année par l'administration fiscale. Dès le 1er août, son taux sera ramené à 6% net d'impôts et le plafond des dépôts devrait prochainement passé de 7 700 euros à 10 000 euros !
L'éligibilité à l'ouverture d'un LEP se fait généralement en fonction de l'avis d'imposition de l'année précédente (N-1). Dans votre cas, si vos revenus de 2021 (avis d'imposition 2022) étaient supérieurs au plafond, vous n'étiez pas éligible à l'ouverture d'un LEP en 2023. Cependant, si vos revenus de 2022 (avis d'imposition 2023) sont inférieurs au plafond, vous devenez éligible pour l'ouverture d'un LEP.
Vous pouvez ainsi ouvrir un LEP une fois que vous avez reçu votre avis d'imposition pour l'année en cours et que vous pouvez prouver que vous respectez le plafond de revenus. Dans votre situation, puisque vous avez reçu votre avis d'imposition 2023 en juillet 2023 et que vos revenus de 2022 sont inférieurs au plafond, vous devriez être éligible à l'ouverture d'un LEP dès maintenant.
Cependant, il est recommandé de contacter votre banque pour confirmer votre éligibilité et les démarches nécessaires à l'ouverture d'un LEP. Les justificatifs d'impôt sur le revenu sont téléchargeables dans votre Espace Particulier sur le site des impôts.
Notez également que depuis janvier 2021, la loi ASAP (accélération et simplification de l'action publique) permet aux banques d'obtenir directement, auprès de l'administration fiscale, les informations d'éligibilité ou non au LEP. Bien à vous,
Bonjour,
Pour l'ouverture d'un LEP en 2023, les banques ont besoin de l'avis d'impôts de 2022 sur les revenus 2021. Il n'y a donc pas besoin de l'avis d'impôt 2023. Depuis votre espace dédié sur le site impots.gouv.fr, vous pouvez imprimer votre avis d'impôts 2022 (revenus de 2021) pour le présenter à votre banque pour l'ouverture d'un LEP.
Depuis 2021, la présentation de l'avis d'imposition n'est plus exigée depuis l'instauration de la loi pour l'accélération et simplification de l'action publique (Asap). Nous sommes surpris que le CA ou la CE ne puissent pas solliciter l'administration fiscale pour savoir si vous êtes éligible au LEP. Concernant les banques qui se contentent de l'ASDIR, nous n'avons pas d'informations sur ce critère. Courage, ne lâchez rien !
Bonjour,
Lorsque vous déclarez vos revenus en ligne, vous obtenez de suite un avis de situation déclarative à l'impôt sur le revenu (ASDIR). Il reprend les éléments que vous avez déclaré avant contrôle des impôts.
Dans l'été, vous recevez ensuite un avis d'impôt sur le revenu (à télécharger ou imprimer) et si vous n'êtes pas imposable, ce sera un avis de situation (remplace l'avis de non-imposition ).
Depuis votre espace dédié sur le site impots.gouv.fr, nous vous invitons à imprimer votre avis d'impôts 2022 (revenus de 2021) pour le présenter à votre banque pour l'ouverture d'un LEP.
Bonjour,
Nous comprenons qu'une banque vous a refusé une ouverture de livret epargne populaire (LEP) alors que vous remplissez toutes les conditions de revenus. Auprès de quel établissement avez vous fait votre demande ? Quel est le motif de refus ?
Au plaisir de vous lire,